Лучшие условия по займам предлагают следующие компании:
Вексель — один из самых востребованных инструментов для расчета с физическими или юридическими лицами, позволяющий проводить операции без использования наличных средств. Применение вексельных обязательств позволяет ускорить процедуру и защитить обе стороны от разных махинаций. Ниже рассмотрим, в чем особенности актива, как он используется, и каких видов бывает. Отдельно поговорим о сферах его применения в реальных условиях, выделим основные плюсы и минусы.
Что это
Простыми словами вексель — долговая бумага, гарантирующая возврат определенной суммы в оговоренную между сторонами дату или по требованию. В отличие от других похожих активов, рассматриваемый документ работает в пределах регламента, регулирующего обращение переводного векселя и принятого еще в 30-х годах прошлого века Женевской конвенцией.
Особенности финансового инструмента:
- Фиксация обещания одной стороны внести оплату предъявителю или определенному субъекту.
- Возможность применения в роли обеспечения по какой-либо операции.
- Уменьшение сроков взаиморасчетов.
- Отсутствие требований государственной регистрации.
- Нет процесса эмиссии.
Впервые термин появился в обиходе с VII века нашей эры, а целью введения было повышение безопасности финансовый операций и оптимизация торгового процесса. Купцы многих стран мира использовали в качестве платежного средства долговые бумаги вместо наличных, что защищало их от ограбления в дороге. По прибытию оставалось предъявить актив к оплате.
Кто выпускает, функции, свойства
Простой вексель не относится к эмиссионным активам, поэтому их могут выписывать как обычные граждане, так и компании. Главные требования — достижение 18-летнего возраста и трудоспособность. Выпуск таких долговых бумаг запрещена официальными органам власти РФ.
Функции платежного инструмента:
- оформление займа;
- купля-продажи;
- применение в роли залога;
- обеспечение операций;
- оплата товаров / услуг;
- расчеты между физлицами и юрлицами.
Оплата векселем подразумевает обещание выполнить платеж в будущем, а сам процесс подразумевает отсрочку в оплате товара / услуг наличными средствами. Получение бумаги на руки подтверждает наличие задолженности с определенными условиями или без них. Главное, чтобы документ был оформлен по всем правилам.
При анализе долговой бумаги необходимо учитывать ряд характерных свойств:
- ответственность всех участников;
- возможность передачи 3-им лицам;
- наличие только денежного обязательства;
- строгость оформления бланка;
- невозможность оспаривания;
- отсутствие необходимости в судебных разбирательствах.
Последний пункт объясняется тем, что в случае претензий достаточно нотариального протеста без обращения в судебные органы. При этом иногда подача иска в суд все-таки необходима.
Особенности обращения
С развитием рыночных отношений усложнилась и структура вексельного документа. При определенных обстоятельствах деньги может потребовать другое лицо, которое выкупило требования без согласования с субъектом, выдавшем долговую бумагу. В этом отношении вексель имеет много общего с облигацией, когда юридическое лицо платит номинал текущему держателю.
Для понимания сущности обращения важно знать особенности таких активов. Они различаются по следующим критериям.
По держателю:
- Именные — передаются определенному лицу.
- Ордерные — не привязываются к какому-либо субъекту и позволяют получать платеж любому человеку.
По типу должника:
- Простой вексель— документ с подписью, подтверждающей обязательство вернуть деньги кредитодателю в определенный период. Участвует только две стороны.
- Переводной — подразумевает возможность передачи долга другому субъекту. Допускается участие трех и более лиц.
В роли гаранта может выступать банк, что превращает обычный вексель в авалированный. Здесь поручителем является финансовое учреждение, что подтверждается специальной надписью, но такие функции может взять на себя какая-либо компания.
Виды
На современном рынке обращается множество видов векселей, отличающихся по структуре, особенностям оформления и иным моментам. Кратко рассмотрим особенности каждого из типов.
Процентный
Подразумевает получение процентов от выданной суммы с обязательным указанием этого параметра. Расчет осуществляется на базе учетной ставки. При отсутствии иных особенностей процентные начисления происходят ежемесячно за каждый день с момента выдачи документа. Выпуском процентных документов занимаются кредитные и коммерческие организации. В момент погашения векселя выплачивается оговоренная сумма плюс предусмотренные проценты.
Кредитный
Подразумевают обязательство выдать деньги в долг в определенный промежуток времени. В роли эмитента выступает компания, рассчитывающая на финансовые вливания, а в роле кредитодателя может выступить партнер, банковское учреждение или иная компания.
Особенности:
- отсутствие залогового обеспечения;
- более низкий процент в сравнении с обычным кредитом;
- срок, который дается на погашение — от 6 до 12 месяцев;
- погашение к определенной дате основного долга и процентов;
- допустимость предъявления долга 3-му лицу;
- возможность взыскания дополнительной суммы при погашении раньше срока.
Допускается выдача займа векселем под товар, но обязательство выплат не касается самого банка.
Коммерческий / товарный
Выдается продавцом в качестве оплаты за товар с обязательством передачи наличных в определенный срок. В этом случае документ выполняет функции долгового обязательства и средства для оплаты. Принцип расчетов имеет много общего с предоставлением товара / услуг в кредит.
В выигрыше находятся обе стороны: покупатель, который получает что-либо без передачи наличных, и продавец, который реализует объект, хоть и с привлечением долгового актива. Время возврата оговаривается при оформлении и может составлять до нескольких месяцев. Как правило, применяется для расчетов между крупными компаниями.
Денежный / банковский
Подразумевает получение денежного кредита и гарантирует возврат предоставленной ранее суммы без покрытия товаром. Такой актив не учитывается банком. В роли эмитента может выступать государство, компания или кредитные структуры с хорошей репутацией. Условно денежные векселя бывают банковскими, казначейскими или фиктивными. Наиболее распространенный первый вариант. Вторые имеют специфическое назначение, а третьи и вовсе запрещены.
Банковский вексель применяется при оформлении депозитных сделок. Он подтверждает передачу компанией определенной суммы и обязательством банка погасить долг с процентами. По сути, такие инструменты играют роль депозитного сертификата. Сделки не гарантируются государством и не покрываются в случае банкротства финансового учреждения. Выплаты производятся из средств, полученных за продажу имущества.
Структура
Простой и переводной вексель, используемые на финансовом рынке, почти не отличаются по структуре. В их состав входят следующие данные:
- Наименование — простой / переводной (указывается в редких случаях).
- Размер выплат — указывается цифрами и прописью.
- Проценты — если предусмотрены.
- Сведения об оформлении — день и место составления (покупки).
- Срок погашения —точная дата, когда обязательства должны быть погашены. Допускается указания надписи «по предъявлению», если время не определено.
- Адрес выполнения — место проживания человека, который будет гасить долговую бумагу.
- Наименование плательщика: название организации, ФИО.
- Подпись субъекта, который выдал бумагу — юрлицо, руководитель, главбух.
- Печать.
- Сведения о субъекте, который будет погашать документ — наименование и адрес юрлица или ФИО / место проживания физлица.
Где применяется
Вексель является одним из наиболее востребованных платежных инструментов. Он получил широкое распространение в следующих случаях:
- Получение кредита. В отличие от обычного займа здесь более лояльные условия и выше вероятность получения. Сторонами сделки могут быть обычные граждане и юрлица.
- Инвестирование. Многие предприниматели используют вексельный документ для привлечения капитала, необходимого для развития бизнеса. Для сравнения эмиссия акций и облигаций — более сложный процесс, требующий дополнительных затрат и времени. С векселями проще работают крупные компании, которые таким способом получает гарантии под выданные деньги.
- Проведение операций. При проведении финансовых сделок все чаще используются вексельные бумаги. Они, как правило, рассматриваются в качестве индивидуального способа оплаты и гарантируют оплату услуги / товара в оговоренный срок. Простота оформления не отпугивают крупные предприятия, которые часто используют актив для взаимных расчетов.
Преимущества и недостатки
С учетом сказанного можно выделить слабые и сильные стороны рассматриваемой долговой бумаги. Выделим основные моменты.
Преимущества для держателя:
- безусловность — сохранение обязательств вне зависимости от сложившейся ситуации;
- легкость применения в расчетах;
- возможность стягивания задолженности через судебные органы;
- доступность требований погашения от любой компании-держателя;
- легкость передачи третьей стороне (продажа долга);
Плюсы для эмитента:
- снижение налогов;
- получение отсрочки в предоставлении наличных;
- применение в качестве оплаты вместо обычных денег.
Минусы для держателя:
- отсутствие реального обеспечения;
- взыскание с привлечением государственных служб может затянуться на годы;
- нет гарантий на получение денег.
Недостатки для эмитента:
- не все принимают вексель в качестве оплаты;
- необходимость четкого соблюдения структуры и указания полной информации при заполнении.
Итоги
Вексель — удобный и надежный платежный актив, который применяется физическими и юридическими лицами, используется банками и государственными органами. Его популярность обусловлена удобством оформления, отсутствие сложных условий и высокой вероятностью оплаты счета векселя. Во многих случаях такой инструмент рассматривается как замена для обычного кредита.