Вексель — быстрый и эффективный способ взаиморасчетов

вексель

Вексель — один из самых востребованных инструментов для расчета с физическими или юридическими лицами, позволяющий проводить операции без использования наличных средств. Применение вексельных обязательств позволяет ускорить процедуру и защитить обе стороны от разных махинаций. Ниже рассмотрим, в чем особенности актива, как он используется, и каких видов бывает. Отдельно поговорим о сферах его применения в реальных условиях, выделим основные плюсы и минусы.

Что это

Простыми словами вексель — долговая бумага, гарантирующая возврат определенной суммы в оговоренную между сторонами дату или по требованию. В отличие от других похожих активов, рассматриваемый документ работает в пределах регламента, регулирующего обращение переводного векселя и принятого еще в 30-х годах прошлого века Женевской конвенцией.

Особенности финансового инструмента:

  1. Фиксация обещания одной стороны внести оплату предъявителю или определенному субъекту.
  2. Возможность применения в роли обеспечения по какой-либо операции.
  3. Уменьшение сроков взаиморасчетов.
  4. Отсутствие требований государственной регистрации.
  5. Нет процесса эмиссии.

Впервые термин появился в обиходе с VII века нашей эры, а целью введения было повышение безопасности финансовый операций и оптимизация торгового процесса. Купцы многих стран мира использовали в качестве платежного средства долговые бумаги вместо наличных, что защищало их от ограбления в дороге. По прибытию оставалось предъявить актив к оплате.

Кто выпускает, функции, свойства

Простой вексель не относится к эмиссионным активам, поэтому их могут выписывать как обычные граждане, так и компании. Главные требования — достижение 18-летнего возраста и трудоспособность. Выпуск таких долговых бумаг запрещена официальными органам власти РФ.

Функции платежного инструмента:

  • оформление займа;
  • купля-продажи;
  • применение в роли залога;
  • обеспечение операций;
  • оплата товаров / услуг;
  • расчеты между физлицами и юрлицами.

Оплата векселем подразумевает обещание выполнить платеж в будущем, а сам процесс подразумевает отсрочку в оплате товара / услуг наличными средствами. Получение бумаги на руки подтверждает наличие задолженности с определенными условиями или без них. Главное, чтобы документ был оформлен по всем правилам.

При анализе долговой бумаги необходимо учитывать ряд характерных свойств:

  • ответственность всех участников;
  • возможность передачи 3-им лицам;
  • наличие только денежного обязательства;
  • строгость оформления бланка;
  • невозможность оспаривания;
  • отсутствие необходимости в судебных разбирательствах.

Последний пункт объясняется тем, что в случае претензий достаточно нотариального протеста без обращения в судебные органы. При этом иногда подача иска в суд все-таки необходима.

Особенности обращения

С развитием рыночных отношений усложнилась и структура вексельного документа. При определенных обстоятельствах деньги может потребовать другое лицо, которое выкупило требования без согласования с субъектом, выдавшем долговую бумагу. В этом отношении вексель имеет много общего с облигацией, когда юридическое лицо платит номинал текущему держателю.

Для понимания сущности обращения важно знать особенности таких активов. Они различаются по следующим критериям.

По держателю:

  1. Именные — передаются определенному лицу.
  2. Ордерные — не привязываются к какому-либо субъекту и позволяют получать платеж любому человеку.

По типу должника:

  1. Простой вексель— документ с подписью, подтверждающей обязательство вернуть деньги кредитодателю в определенный период. Участвует только две стороны.
  2. Переводной — подразумевает возможность передачи долга другому субъекту. Допускается участие трех и более лиц.

В роли гаранта может выступать банк, что превращает обычный вексель в авалированный. Здесь поручителем является финансовое учреждение, что подтверждается специальной надписью, но такие функции может взять на себя какая-либо компания.

Виды

На современном рынке обращается множество видов векселей, отличающихся по структуре, особенностям оформления и иным моментам. Кратко рассмотрим особенности каждого из типов.

Процентный

Подразумевает получение процентов от выданной суммы с обязательным указанием этого параметра. Расчет осуществляется на базе учетной ставки. При отсутствии иных особенностей процентные начисления происходят ежемесячно за каждый день с момента выдачи документа. Выпуском процентных документов занимаются кредитные и коммерческие организации. В момент погашения векселя выплачивается оговоренная сумма плюс предусмотренные проценты.

Кредитный

Подразумевают обязательство выдать деньги в долг в определенный промежуток времени. В роли эмитента выступает компания, рассчитывающая на финансовые вливания, а в роле кредитодателя может выступить партнер, банковское учреждение или иная компания.

Особенности:

  • отсутствие залогового обеспечения;
  • более низкий процент в сравнении с обычным кредитом;
  • срок, который дается на погашение — от 6 до 12 месяцев;
  • погашение к определенной дате основного долга и процентов;
  • допустимость предъявления долга 3-му лицу;
  • возможность взыскания дополнительной суммы при погашении раньше срока.

Допускается выдача займа векселем под товар, но обязательство выплат не касается самого банка.

Коммерческий / товарный

Выдается продавцом в качестве оплаты за товар с обязательством передачи наличных в определенный срок. В этом случае документ выполняет функции долгового обязательства и средства для оплаты. Принцип расчетов имеет много общего с предоставлением товара / услуг в кредит.

В выигрыше находятся обе стороны: покупатель, который получает что-либо без передачи наличных, и продавец, который реализует объект, хоть и с привлечением долгового актива. Время возврата оговаривается при оформлении и может составлять до нескольких месяцев. Как правило, применяется для расчетов между крупными компаниями.

Денежный / банковский

Подразумевает получение денежного кредита и гарантирует возврат предоставленной ранее суммы без покрытия товаром. Такой актив не учитывается банком. В роли эмитента может выступать государство, компания или кредитные структуры с хорошей репутацией. Условно денежные векселя бывают банковскими, казначейскими или фиктивными. Наиболее распространенный первый вариант. Вторые имеют специфическое назначение, а третьи и вовсе запрещены.

Банковский вексель применяется при оформлении депозитных сделок. Он подтверждает передачу компанией определенной суммы и обязательством банка погасить долг с процентами. По сути, такие инструменты играют роль депозитного сертификата. Сделки не гарантируются государством и не покрываются в случае банкротства финансового учреждения. Выплаты производятся из средств, полученных за продажу имущества.

Структура

Простой и переводной вексель, используемые на финансовом рынке, почти не отличаются по структуре. В их состав входят следующие данные:

  1. Наименование — простой / переводной (указывается в редких случаях).
  2. Размер выплат — указывается цифрами и прописью.
  3. Проценты — если предусмотрены.
  4. Сведения об оформлении — день и место составления (покупки).
  5. Срок погашения —точная дата, когда обязательства должны быть погашены. Допускается указания надписи «по предъявлению», если время не определено.
  6. Адрес выполнения — место проживания человека, который будет гасить долговую бумагу.
  7. Наименование плательщика: название организации, ФИО.
  8. Подпись субъекта, который выдал бумагу — юрлицо, руководитель, главбух.
  9. Печать.
  10. Сведения о субъекте, который будет погашать документ — наименование и адрес юрлица или ФИО / место проживания физлица.

Где применяется

Вексель является одним из наиболее востребованных платежных инструментов. Он получил широкое распространение в следующих случаях:

  1. Получение кредита. В отличие от обычного займа здесь более лояльные условия и выше вероятность получения. Сторонами сделки могут быть обычные граждане и юрлица.
  2. Инвестирование. Многие предприниматели используют вексельный документ для привлечения капитала, необходимого для развития бизнеса. Для сравнения эмиссия акций и облигаций — более сложный процесс, требующий дополнительных затрат и времени. С векселями проще работают крупные компании, которые таким способом получает гарантии под выданные деньги.
  3. Проведение операций. При проведении финансовых сделок все чаще используются вексельные бумаги. Они, как правило, рассматриваются в качестве индивидуального способа оплаты и гарантируют оплату услуги / товара в оговоренный срок. Простота оформления не отпугивают крупные предприятия, которые часто используют актив для взаимных расчетов.

Преимущества и недостатки

С учетом сказанного можно выделить слабые и сильные стороны рассматриваемой долговой бумаги. Выделим основные моменты.

Преимущества для держателя:

  • безусловность — сохранение обязательств вне зависимости от сложившейся ситуации;
  • легкость применения в расчетах;
  • возможность стягивания задолженности через судебные органы;
  • доступность требований погашения от любой компании-держателя;
  • легкость передачи третьей стороне (продажа долга);

Плюсы для эмитента:

  • снижение налогов;
  • получение отсрочки в предоставлении наличных;
  • применение в качестве оплаты вместо обычных денег.

Минусы для держателя:

  • отсутствие реального обеспечения;
  • взыскание с привлечением государственных служб может затянуться на годы;
  • нет гарантий на получение денег.

Недостатки для эмитента:

  • не все принимают вексель в качестве оплаты;
  • необходимость четкого соблюдения структуры и указания полной информации при заполнении.

Итоги

Вексель — удобный и надежный платежный актив, который применяется физическими и юридическими лицами, используется банками и государственными органами. Его популярность обусловлена удобством оформления, отсутствие сложных условий и высокой вероятностью оплаты счета векселя. Во многих случаях такой инструмент рассматривается как замена для обычного кредита.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: